Michalinka, jak co roku pisze do Mikołaja, że chciałaby mieć prawdziwego, najlepszego przyjaciela. Ze względu na to, że jej prośba do tej pory jeszcze się nie spełniła, tym razem postanawia wszystko dokładnie sprawdzić. Dziewczynka zostawia list, a wieczorem obserwuje go z ukrycia. Tym sposobem nakrywa Skrzata, który podmienia koperty! Wszystko jasne- nieświadomy niczego Mikołaj, w oparciu o fałszywe listy, nie obdarowuje dzieci prezentami, o które prosiły. Michalinka postanawia nagłośnić całą sprawę. Na drodze pełnej przygód spotyka Renifera, który pomaga jej w przygotowaniach, a jednocześnie staje się jego najlepszym przyjacielem. Na pomoc małym bohaterom spieszy także Śnieżynka, która spróbuje przekonać Mikołaja, że jego najbliższy współpracownik od lat majstruje przy listach. Być może w tym roku Skrzat dostanie nauczkę, a marzenia dzieci w końcu się spełnią.
